Planejamento patrimonial e sucessório

É o processo de organizar os bens de uma pessoa ou família para protegê-los, administrá-los e transmiti-los de forma ordenada, em vida e após o falecimento, respeitando as regras da herança e antecipando os impostos.

O testamento é só uma ferramenta. O planejamento combina testamento, fideicomissos, sociedades, acordos familiares e análise fiscal, conforme o patrimônio e a família.

Não totalmente. No Uruguai os filhos (ou, na falta deles, os pais) têm a legítima: entre metade e três quartos da herança. O planejamento trabalha sobre a parte disponível e sobre como os bens são administrados.

Não. Ao herdar imóveis paga-se o ITP: 3% em linha reta e 4% nos demais casos. Dinheiro e ações não pagam imposto ao serem herdados.

Cada país aplica sua lei aos bens situados em seu território. Por isso convém coordenar testamentos e estruturas em cada jurisdição e revisar os impostos dos países dos herdeiros.

Sim, para administrar bens em benefício da família ou de filhos menores, desde que não afete a legítima dos herdeiros necessários.

Não. É especialmente útil quando há bens em mais de um país, uma empresa familiar ou uma família recomposta, mesmo que o patrimônio não seja muito grande.